РИЗИК ЗМІНИ ПРОЦЕНТНОЇ СТАВКИ
|

![]() |
|
РИЗИК ЗМІНИ ПРОЦЕНТНОЇ СТАВКИ (interest rate
risk) – наявний або потенційний ризик для надходжень або
капіталу, який виникає внаслідок несприятливих змін процентних ставок. Цей
ризик впливає як на прибутковість банку, так і на економічну вартість його
активів, зобов’язань та позабалансових інструментів. Основними видами Р.з.п.с., на які зазвичай наражається банк,
є: 1) ризик зміни вартості ресурсів, що виникає через різницю в строках
погашення (для інструментів з фіксованою процентною ставкою) та переоцінки
величини ставки (для інструментів із змінною процентною ставкою) банківських
активів, зобов’язань та позабалансових позицій; 2) ризик зміни кривої дохідності,
який виникає через зміни в нахилі та формі кривої дохідності; 3) базисний
ризик, який виникає через відсутність достатньо тісного зв’язку між
коригуванням ставок, отриманих та сплачених за різними інструментами, всі інші
характеристики яких щодо переоцінки є однаковими; 4) ризик права вибору, який
постає із наявності права відмови від виконання угоди (тобто реалізації права
вибору), яке прямо чи опосередковано наявне в багатьох банківських активах,
зобов’язаннях та позабалансових портфелях. Джерело: Положення
про регулювання Національним банком України |